保险保障基金：最后一道风险防线

    1995年《保险法》颁布后，我国就着手建立并不断完善保险保障基金制度，率先在金融行业建立了市场化的风险自救机制，以保障被保险人的利益，维护保险市场和金融市场稳定。2008年9月，保监会、财政部、中国人民银行三部门共同颁布了新的《保险保障基金管理办法》，并经国务院批准、由政府出资设立了中国保险保障基金有限责任公司（以下简称“保障基金公司”），依法负责保险保障基金的筹集、管理和使用。保监会依法对保障基金公司业务和保障基金的筹集、管理、运作进行监管（如下图所示）。伴随保障基金公司业务逐步开展，基金规模不断壮大，余额从2008年末的149亿元增至2014年2月末的近490亿元，增长了2.3倍，保障保险消费者权益的能力不断增强。

    作为保险行业的最后一道风险防线，保险保障基金可以在风险发生时实施救济，个人和企业等机构的保单利益在保险公司倒闭时能够得到基本保障。根据《保险保障基金管理办法》的规定，使用保险保障基金有3种方式。一是对保单持有人的救济。即直接向非人寿保险合同保单持有人提供救济，通常的流程是：发布救济公告并接受登记救济申请；进行保单的甄别确认；经监管部门审批后，实施救济。二是对保单受让公司的救济。即向依法接受人寿保险合同的保险公司提供救济，通常的流程是：核定受让寿险保单损失；确定保单受让公司并与其达成救济方案；方案经过审批后，实施救济。三是对保险公司的风险处置。即由中国保监会拟定风险处置方案和使用办法，商有关部门后，报经国务院批准，一般包括：股权托管、股权重组、流动性救助等方式。
 
    依据《保险保障基金管理办法》规定，在保险公司被依法撤销或者依法实施破产，其清算财产不足以偿付保单利益时，保险保障基金将按照以下规则对保单持有人提供救助（见下表）。

    作为保障基金筹集、管理和使用的主体，保障基金公司是一个提供公共服务的机构，是监管机关防范和化解行业风险的手段，又是一个实行公司化管理的机构。公司始终坚持以“为监管服务、为行业健康发展服务、为保险消费者服务”的发展方向，通过市场化、专业化的管理和运作，努力成为行业风险的识别器和预警器、风险公司的起搏器和灭火器、行业健康发展的稳定器和助推器。
 
    （本文相关内容、数据由保障基金公司提供）
 
    注：根据有关规定，经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销或者依法实施破产的，其持有的人寿保险合同，必须依法转让给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由中国保监会指定经营有人寿保险业务的保险公司接收。